第三部分：北海市法治政府研究中心

2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入128.74万元，其中本年收入128.63万元, 较2020年度决算数增加39.78万元，增长44.8%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入128.63万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加39.78万元，增长44.77%，主要原因是人员增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无变化。

6.其他收入0.11万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0.05万元，增长83.33%，主要原因是利息收入增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无变化。

8.上年结转和结余8.94万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0.13万元，增长14.76%，主要原因是人员增加，相应的人员经费和日常公用经费增加。

（二）本部门2021年度总支出128.59万元，其中本年支出128.59万元, 较2020年度决算数增加42.31万元，增长49.04%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）21.84万元：主要用于北海市法治政府研究中心基本支出人员经费，较2020年度决算数减少2.16万元，下降9%，主要原因是上缴盘活财政存量资金。

2.公共安全支出92.42万元：主要用于北海市法治政府研究中心基本支出人员经费和日常运转等支出。较2020年度决算数33.08万元，增加55.74%。主要原因是人员增加。

3.社会保障和就业支出0.89万元：主要用于社会保险。较2020年度决算数0万元增加0.89万元，增加100%。主要原因是财政下达的部分离退休人员经费由于系统原因，误生成的功能科目为“208”社会保障和就业支出大类。

4.卫生健康支出5.13万元：主要用于行政事业单位医疗，较2020年度决算数万元增加2.19万元，增加74.49%，主要原因是人员增加，相应的人员经费和日常公用经费增加。。

5.住房保障支出8.31万元，主要用于住房保障，较2020年度决算数万元增加0万元，增加100%，主要原因是人员增加，相应的人员经费和日常公用经费增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无变化。

7.年末结转和结余8.98万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少2.4万元，减少21.09%。主要原因是人员增加，日常公用经费以及人员经费的结转变少了。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市法治政府研究中心2021 年度一般公共预算财政拨款支出128.59万元，较2020年度决算数增加42.31万元，增长49.04%，主要原因是人员增加，相应的人员经费和日常公用经费增加。其中：基本支出128.59万元，项目支出0万元。

北海市法治政府研究中心2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为128.63万元，支出决算为128.59万元，完成年初预算的99.97%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为21.84万元，支出决算为21.84万元，完成年初预算的100%。主要用于北海市法治政府研究中心基本支出人员经费，较2020年度决算数减少2.16万元，下降90%，主要原因是主要原因是上缴盘活财政存量资金.

（二）公共安全支出年初预算为92.45万元，支出决算为92.42万元，完成年初预算的99.97%。主要用于北海市法治政府研究中心基本支出人员经费和日常运转等支出。较2020年度决算数59.34万元，增加33.08万元，增长55.75%。主要原因是人员增加。

（三）保障和就业支出年初预算为0.89万元，支出决算为0.89万元，完成年初预算的100%。主要用于行政事业单位养老，较2020年度决算数0万元增加0万元，增加100%。主要原因是财政下达的部分离退休人员经费由于系统原因，误生成的功能科目为“208”社会保障和就业支出大类。

（四）卫生健康支出年初预算为5.13万元，支出决算为5.13万元，完成年初预算的100%。主要用于行政事业单位医疗。较2020年度决算数2.94万元增加2.19万元，增加74.49%。主要原因是人员增加。

（五）住房保障支出年初预算为8.32万元，支出决算为8.31万元，完成年初预算的99.88%。主要用于住房保障，较2020年度决算数0万元增加0万元，增加100%，主要原因是人员增加，相应的人员经费和日常公用经费增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出128.59万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出120.66万元，完成年初预算的100%。主要原因是人员变动、工资晋升和社保公积金基数变更而产生的变化。

（二）商品和服务支出6.24万元，完成年初预算的100%。开支主要包括办公费、水电费、印刷费、差旅费、邮电费、劳务费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、公务接待费、其他商品服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助1.68万元，完成年初预算100%。开支主要包括在职人员的独生子女补助和生活补助。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

北海市法治政府研究中心2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数无变化。

北海市法治政府研究中心2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。较2020年度决算数无变化。

一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。较2020年度决算数无变化。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市法治政府研究中心2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。较2020年度决算数无变化。

北海市法治政府研究中心2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。较2020年度决算数无变化。

一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。较2020年度决算数无变化。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，较2020年度决算数无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，较2020年度决算数无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。较2020年度决算数无变化。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，较2020年度决算数无变化。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，较2020年度决算数无变化。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，较2020年度决算数无变化。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出6.24万元，开支主要包括办公费、水电费、印刷费、差旅费、邮电费、劳务费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、公务接待费、其他商品服务支出等，较2020年度决算数1.91万元增加4.33万元，增加226.7%，主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据本单位年初工作规划，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

2.部门决算中项目绩效自评结果

北海市法治政府研究中心2021年没有项目需进行绩效目标评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。