目    录

第一部分：北海市法治政府研究中心概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：北海市法治政府研究中心2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市法治政府研究中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

一、主要职能

（一）负责法治政府建设理论和学术交流工作。

（二）负责行政法治及法治政府建设新闻宣传工作。

（三）负责编辑地方性法规、规章、规范性文件汇编正式版本。

（四）参与立法工作，协助起草和审定市人民政府规章、规范性文件。

（五）承担上级部门交办的其他工作。

二、单位决算单位构成

北海市法治政府研究中心是财政全额拨款公益一类事业单位，上级部门为北海市司法局，无下属单位。

第二部分：北海市法治政府研究中心2023年度单位决算报表

见附表（1-9表）

第三部分：北海市法治政府研究中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入223.42万元，其中本年收入212.27万元, 较2022年度决算数增加23.11万元，增长12.22%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入212.27万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加23.11万元，增长12.22%，主要原因是人员增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年持平。

4.事业收入0万元，与上年持平。

5.经营收入0万元，与上年持平。

6.其他收入0万元，较2022年度决算数减少0.05万元，下降100%，主要原因是本年度没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，与上年持平。

8.上年结转和结余与11.15万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加2.17万元，增长24.16%，主要原因是人员经费增加。

（二）本单位2023年度总支出223.42万元，其中本年支出200.57万元, 较2022年度决算数增加15.84万元，增长8.57%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出35.11万元：主要用于人员经费及工会费，较2022年度决算数减少3.09万元，下降8.09%，主要原因是人员正常变动，人员经费相应变动。

2.公共安全支出144.14万元：主要用于基本支出人员经费和日常运转等支出。较2022年度决算数增加18.22万元，增加14.47%。主要原因是人员正常变动，支出相应有所增加。

3.卫生健康支出8.25万元：主要用于事业单位医疗保障支出，较2022年度决算数增加0.39万元，增长4.96%，主要原因是缴费基数变动，缴费增加。

4.住房保障支出13.07万元：主要用于住房公积金支出，较2022年度决算数增加0.31万元，增长2.43%，主要原因是缴费基数变动，缴费增加。

5.结余分配0万元，与上年持平。

5.年末结转和结余22.85万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加9.39万元，增长69.76%，主要原因是有部分在职人员离职，五险一金结余数增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市法治政府研究中心2023年度一般公共预算财政拨款支出200.57万元，较2022年度决算数增加15.84万元，增长8.57%。其中：基本支出200.57万元，项目支出0万元。

北海市法治政府研究中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为148.80万元，支出决算为200.57万元，完成年初预算的134.79 %。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为35.11万元，主要用于人员经费及工会费，预决算差异原因是年中追加结算绩效，财政直接拨付北海市总工会工会经费，使用功能分类科目与年初预算不一致。

（二）公共安全支出年初预算为126.83万元，支出决算为144.14万元，完成年初预算的175.18%，主要用于基本支出人员经费和日常运转等支出，预决算差异主要原因：人事正常调整，人员经费增加。

（三）卫生健康支出年初预算为8.38万元，支出决算为8.25万元，完成年初预算的98.45%，主要用于事业单位医疗保险支出，预决算差异主要原因：人事正常调整，医保支出相应变动。

（四）住房保障支出年初预算为13.59万元，支出决算为13.07万元，完成年初预算的96.17%，主要用于住房公积金支出，预决算差异主要原因：人事正常调整，住房公积金支出相应变动。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出200.57万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为133.14万元，支出决算为190.61万元，完成年初预算的143.17%，预决算差异主要原因：人员变动、调资、社保调整，年中追加基础绩效工资等。

（二）商品和服务支出年初预算为12.48万元，支出决算为7.24万元，完成年初预算的58.01%，预决算差异主要原因：严格贯彻落实中央、自治区厉行节约、“过紧日子”的决策部署，精打细算做好各项支出，节约开支。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为2.18万元，支出决算为2.68万元，完成年初预算的122.94%，预决算差异主要原因：年中追加退休人员生活补助。

（四）资本性支出年初预算为0万元，支出决算为0.05万元，预决算差异主要原因：购买办公设备。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金预算支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。主要原因是没有“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

本单位2023年度无国有资产占用情况。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金1万元。从评价情况来看，评价等级为二等。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.单位决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，决算项目自评数量为1个，自评评定为二等。项目绩效目标完成情况：较好地完成了法治政府建设理论和学术交流工作；行政法治及法治政府建设新闻宣传工作；编辑地方性法规、规章、规范性文件汇编正式版本；参与立法工作；协助起草和审定市人民政府规章、规范性文件；上级部门交办的其他工作。发现的主要问题及原因：一是项目绩效目标设置尚不够全面，需进一步完善;二是绩效管理理念有待加强。下一步改进措施：完善预算绩效管理制度体系。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

北海市法治政府研究中心2023年单位决算公开表